稅務(wù)局代開(kāi)專票填在申報(bào)表哪一欄

公司是小規(guī)模納稅人，公司4月份自己開(kāi)票的收入是1734元，應(yīng)納稅款是：1734*0.03=52.02，稅局代開(kāi)的收入金額：5237.7，應(yīng)繳納稅款是：5237.7/1.03*0.03=152.55元，152.55元在開(kāi)票的時(shí)候已經(jīng)由稅局從銀行帳戶劃，想知道現(xiàn)在怎么填寫4月份的增值稅申報(bào)。以下是不會(huì)填寫的部分。接下來(lái)正穗財(cái)稅為大家介紹‘【寶安記賬報(bào)稅費(fèi)用】研究稅務(wù)局代開(kāi)專票填在申報(bào)表哪一欄？’搞不懂的來(lái)了解下
稅務(wù)局代開(kāi)專票填在申報(bào)表哪一欄？不明白的一起跟小編看看吧！

（一）應(yīng)征增值稅貨物及勞務(wù)不含稅銷售額？

其：稅務(wù)機(jī)關(guān)代開(kāi)的增值稅專用發(fā)票不含稅銷售額？

本期應(yīng)納稅額？

本期應(yīng)納稅額減征額？

、自己開(kāi)票收入應(yīng)納稅=1734/1.03*3%,無(wú)論是哪部分收入都要先換算成不含稅的收入.

2、應(yīng)征增值稅貨物及勞務(wù)不含稅銷售額填寫（1734＋5237.7）／1。03寶安記賬報(bào)稅費(fèi)用

3、本期應(yīng)納稅額＝（1734＋5237.7）／1。03*3％

4、本期預(yù)繳稅額＝152。55

、本期應(yīng)補(bǔ)（退）稅？＝（1734＋5237.7）／1。03*3％－152.55

代開(kāi)增值稅專用發(fā)票申報(bào)表怎么填

須攜帶下列資料到辦稅服務(wù)廳代開(kāi)發(fā)票窗口辦：

1、 代開(kāi)發(fā)票審批表（主管稅務(wù)機(jī)關(guān)領(lǐng)取，并簽注意見(jiàn)）；

2、 代開(kāi)單位雙方的稅證號(hào)碼及開(kāi)戶銀行和帳戶；

、 納稅人發(fā)票專用章；

4、 代開(kāi)發(fā)票所繳納稅款的完稅憑證（代開(kāi)時(shí)現(xiàn)場(chǎng)預(yù)繳）；